5 najczęstszych błędów VAT w spółkach zoo
5 najczęstszych błędów VAT w spółkach zoo – praktyczne rozwiązania od księgowej z Mokotowa
Według danych Izby Skarbowej, 67% kontroli w spółkach zoo kończy się nałożeniem kar za błędy w rozliczeniach VAT. Jako biuro księgowe dla spółek zoo Warszawa Mokotów, przygotowaliśmy listę ryzykownych praktyk i konkretne strategie ich uniknięcia. Sprawdź, czy Twój biznes jest bezpieczny!
Błąd #1: Nieprawidłowe wystawianie faktur wewnątrzwspólnotowych
Typowe błędy:
Brak numeru VAT UE kontrahenta
Niezaznaczenie pola „transakcja wewnątrzwspólnotowa”
Błędne oznaczenie dostawy towarów vs. usług
Błąd #2: Niespójność JPK_VAT z ewidencją sprzedaży
Gdzie powstają rozbieżności?
Różnice w datach wystawienia a księgowania
Błędy zaokrągleń przy przeliczeniach walutowych
Nieuwzględnienie korekt po terminie
Błąd #3: Nieprawidłowe rozliczenie podatku odwrotnego (reverse charge)
Kiedy stosować mechanizm odwrotnego obciążenia?
Dostawa materiałów budowlanych powyżej 20 000 zł
Usługi consultingowe dla podmiotów spoza Polski
Transakcje z kontrahentami bez VAT UE
Jak zabezpieczyć firmę? 3 kroki:
Weryfikacja statusu kontrahenta w systemie VIES
Automatyczne oznaczanie faktur w programie księgowym
Comiesięczny raport kontrolny od księgowej Warszawa Mokotów
Błąd #4: Brak dokumentacji podróży służbowych
Wymagane elementy:
Rozliczenie kilometrówki według stawek MF (2025: 0,89 zł/km)
Kopie biletów lotniczych/ kolejowych
Opis celu podróży z podpisem kierownika
Statystyki kontroli na Woli:
W 2024 r. urząd nałożył kary za:
Brak faktur hotelowych: 23% przypadków
Nieuzasadnione diety: 17% kontroli
Nadmierne limity kilometrówki: 12% firm
Błąd #5: Niewłaściwe rozliczenie VAT od darowizn
Kluczowe zasady:
Darowizna powyżej 1000 zł wymaga dokumentacji
VAT nie podlega odliczeniu przy darowiźnie rzeczowej
Obowiązkowy wpis w KPiR
Ulgi i wyjątki:
Możesz uniknąć podatku, jeśli darowizna trafi do:
Organizacji pożytku publicznego (OPP)
Szkoły wyższej z listy MNiSW
Jednostek badawczo-rozwojowych
Jak przygotować się do kontroli skarbowej? Checklista od Itax
Sprawdź:
✅ Kompletność faktur za ostatnie 3 lata
✅ Zgodność JPK z deklaracjami VAT-7
✅ Dokumentację transakcji specjalnych (reverse charge, eksport)
✅ Protokoły wewnętrznych audytów
